新NISAとは？仕組みや旧NISAとの変更点5つを徹底解説

NISAは、2024年1月から「新NISA」として新たにスタートしましたが、正直何がなんだかよく分からないという人も多いのではないでしょうか？

私自身、FPの資格を持っていますが、最初は口座開設するのもドキドキの連続でした。

ここでは、新NISAの概要や旧NISAからの変更点、さらには口座開設の方法やおすすめの証券会社について解説していきます。

本記事を読むことで、新NISAがどのような制度かがわかるだけでなく、口座開設までフォローしていますので、ぜひ最後まで読み進めていただけると幸いです。

新NISAとは？NISAの語源・名称について

新NISAは、旧NISA（一般NISA）をさらにバージョンアップさせた少額から始められる非課税制度のことです。

NISAとは（Nippon Individual Savings Account）の頭文字をとったもので、日本語に直訳すると「少額投資枠非課税制度」になります。

NISA制度の政策目的である成長資金の供給拡大を促しつつ、家計の安定的な資産形成をさらに推し進めていくことが目的である。

金融庁：新しいNISA制度の概要と改正の狙い

本来、株や投資信託などで得た利益には約20%（20.315%）の税金がかかります。

しかし、NISAで出た利益はすべて「非課税」となり、100%そのまま利益として受け取ることが可能です。

参考元：auカブコム証券

このように、NISAは税制面でかなり優遇される制度であることはわかってもらえたかと思います。

そして、2024年1月から始まった新NISAは、従来のNISAよりもさらに私たちにとってお得に投資できるように、税制面・運用面の両方で大きな変更がされました。

新NISA5つの変更点｜旧NISAとの違いを比較

「令和5年度税制改正大綱」を元に表を作成する

https://www.fsa.go.jp/policy/nisa2/about/nisa2024/index.html

新NISAでは、旧NISAをさらにお得にした制度になるように大きく5つの変更点がありました。

変更点になった5つのポイントは、以下のとおりです。

非課税期間が「無期限」になる

参考元：SBI証券 – 2024年から始まるNISAの制度変更について

新NISA口座で保有している商品は、非課税期間が「無期限」になります。

旧NISAでは、非課税期間が「つみたてNISA」が最長20年・「一般NISA」が最長5年と制限がありました。

しかし、新NISAではずっと非課税になるため、放置しておくことも可能で安心して運用できます。

以下は、40歳の方が老後資金を65歳までに2,000万円貯めたい場合、年利3％で運用すると仮定すると、「毎月いくら積み立てていけば良いか？」をシミュレーションした図になります。

参考元：金融庁 – 資産運用シミュレーション

期間の制限がなくなったことで、「何を目的に投資・運用するのか？」自らのライフスタイルと照らし合わせながら投資できるようになったことは大きなメリットのひとつと言えます。

投資できる期間が恒久化（無期限化）される

参考元：SBI証券 – 2024年から始まるNISAの制度変更について

新NISAでは、制度が恒久化（無期限化）されたため、いつでも好きなタイミングで投資できるようになりました。

一方で、旧NISA制度では一般NISAが2023年、つみたてNISAは2042年までとそれぞれ投資できる期間に期限がありました。

そのため、長期間の資産設計が難しかったことが、旧NISA制度のデメリットのひとつと言われていたのです。

年間に投資できる額が最大360万円まで拡大

参考元：SBI証券 – 2024年から始まるNISAの制度変更について

新NISAでは、1年間に投資できる金額が最大360万円まで拡大されました。

新NISAの投資枠である「つみたて投資枠」と「成長投資枠」には、以下のように年間の投資額が決められています。

・つみたて投資枠：120万円「つみたてNISA（年間投資枠：40万円）」の3倍
・成長投資枠：240万円「一般NISA（年間投資枠：120万円）」の2倍

そのため、ふたつの上限額である120万円（つみたて投資枠）＋240万円（成長投資枠）で年間で最大360万円まで投資できる計算です。

ひとり最大1,800万円まで非課税で投資できる

参考元：SBI証券 – 2024年から始まるNISAの制度変更について

新NISAでは、一生涯でひとり最大1,800万円まで非課税で投資できます。

新NISA口座という箱の中に、1,800万円まで入れることができるイメージですね。

その中で、「成長投資枠」を使っての投資は、1,800万円のうち非課税枠が「1,200万円」までと上限が決まっている点だけは注意しておきましょう。

商品を売ると「売却分の非課税枠」が再利用できる

新NISAの非課税枠の上限1,800万円まで投資をしていても、運用途中で一部を売却した場合、売却分の非課税枠が再利用可能です。

例えば、投資額1,800万円のうち500万円分の商品を子どもの学費として売却した場合、500万円分を非課税枠として再投資できます。

ただし、非課税枠が復活するのは、商品を売却した「翌年以降」になる点だけは注意が必要です。

「つみたて投資枠」と「成長投資枠」を併用できる

参考元：SBI証券 – 2024年から始まるNISAの制度変更について

新NISAでは、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」ふたつの枠を併用して投資できるようになりました。

旧NISA制度では、「つみたてNISA」か「一般NISA」のどちらか一方にしか、投資することができませんでした。

その点、新NISAではふたつの枠を併用できるようになったことで、より柔軟に商品を組み合わせることができます。

新NISAのデメリットと注意点

新NISAは、投資額の拡大や非課税の無期限化など、旧NISAよりも投資がしやすい制度に改変されましたが、新NISAにもデメリットといえる注意点があります。

以下は、新NISAの主なデメリットです。口座開設をする前に抑えておきましょう。

投資商品に元本割れリスクがある

新NISAは、投資信託という商品を購入する制度であるため、元本割れのリスクがあります。

元本割れリスクとは、投資商品が投資額を下回ること。

例えば、300万円の金融商品を購入した場合、その金融商品の価格が150万円まで下落した状態です。

元本割れのリスクは、預貯金以外のほぼすべての金融商品に起こる可能性があります。

下記の表は、国内外の株式・債券に投資をして、「5年・20年間」と解約せずに持ち続けた実績を比較した表です。

参考元：金融庁

新NISAでも購入できる、スタンダードな国際分散投資を「20年」続けた場合、元本割れしたことは1度もないというデータがあります。

長期間運用をしたり、分散投資することでリスク分散されることで、元本割れリスクを限りなくゼロに近づけることが可能です。

18歳以上しか口座開設できない

新NISA口座は、誰でも開設できるわけはなく、対象年齢は18歳以上のみになります。

ただし、18歳以上であれば年齢や職業の制限はないため、誰でも新NISAを利用することが可能です。

ジュニアNISAは2023年末に廃止

旧NISAには、日本在住の未成年者（0歳～17歳）を対象とした「ジュニアNISA」という制度がありましたが、2023年末日をもって廃止されました。

新NISAには、ジュニアNISAに取って代わる制度はなく、新規で購入することもできません。

仮にジュニアNISAで積み立てをしていた場合、18歳になって新NISA口座を開設しても保有している商品を移管することはできないない点は注意が必要です。

子どもが18歳になるまでは、制度廃止後も非課税での運用を継続できる

旧NISA口座の保有商品を新NISAにロールオーバーできない

旧NISA制度の「一般NISA」では、5年間の非課税期間が終わると、翌年の非課税投資枠にロールオーバーさせて、新たに5年間の非課税期間として運用ができていました。

しかし、2024年からは旧NISA口座で保有・運用していた商品は、新NISA口座にロールオーバーすることはできない点はデメリットです。

新旧NISAは、互いに「NISA」という名前が入っていますが、それぞれ別々の箱（口座）で商品を保有するため、まったく別物の扱いになります。

そのため、旧NISA口座で保有していた商品は、新NISA口座に移して運用はできないということです。

成長投資枠で購入できる商品には制限がある

新NISAには、つみたて投資枠と成長投資枠の2つに分類されますが、「成長投資枠」で購入できる商品には条件に制限がかかっています。

参考元：三井住友銀行 – 「マネービバ」

ただし、成長投資枠で購入できる商品は、上場株式や投資信託など、つみたて投資枠の商品も購入できます。

そのため、成長投資枠で購入できる商品は、つみたて投資枠で購入できる商品よりも多くの種類から選ぶことができます。

新NISAの始め方｜口座開設の流れ

ここでは、新NISAを始める手順を解説していきます。

申し込み方法など、口座開設の流れを詳しく解説していきますので、ぜひ参考にしてください。

また、口座開設の申し込みには、本人確認書類の提出が必須です。

ネットで口座開設を申し込む場合、本人確認書類もデータをアップロードしてネット上で提出できます。

申し込みの完了画面に出てくる「ユーザーネーム」と「パスワード」はログイン時に必要ですので、必ず保存しておきましょう。

【必見】新NISA口座を開設できるネット証券10社を比較

【必見】新NISA口座を開設できるネット証券10社を比較

新NISA口座を開設できる金融機関の中で「ネット証券」に絞って、10社の情報を比較していきます。

証券会社
取扱数（つみたて投資枠）	219銘柄	221銘柄	218銘柄	218銘柄	223銘柄	35銘柄	93銘柄	11銘柄	143銘柄	–
取扱数（成長投資枠）	1,153銘柄	1,120銘柄	1,101銘柄	968銘柄	1,035銘柄	約100銘柄	331銘柄	27銘柄	526銘柄	–
最低投資金額	100円	100円	100円	100円	100円	100円	1,000円	100円	1,000円	–
積立頻度	毎日/毎週/毎月	毎日/毎月	毎日/毎月	毎月	毎日/毎月	未定	毎月	毎月	毎月	–
クレカ積立	三井住友カード Olive	楽天カード	マネックスカード	au PAYカード	–	–	–	–	–	–
ポイント（種類）	Vポイント	楽天ポイント	マネックスポイント	Pontaポイント	–	–	–	–	–	–
ポイント（還元率）	0.5%〜5.0%	0.5%〜1.0%	1.1%	1.0%	–	–	–	–	–	–
公式サイト

※SBI証券、楽天証券、マネックス証券、auカブコム証券、松井証券、GMOクリック証券、岡三オンライン証券、SBIネオトレード証券、SMBC日興証券、DMM株の各公式サイトより作成（2024年3月1日時点）

一覧にして比較してみることで、ネット証券の中でも取扱い銘柄の数に差があることがわかります。

また、クレカ積立やポイント付与など、オプションも加味して開設する金融機関を選ぶことをおすすめします。

新NISA口座の開設はネット証券から選ぶのがおすすめ！

金融機関
取扱数（つみたて投資枠）	219銘柄	221銘柄	15銘柄	18銘柄	4銘柄	19銘柄
最低投資金額	100円	100円	1,000円	1,000円	1,000円	1,000円
積立頻度	毎日/毎週/毎月	毎日/毎月	毎月	毎月	毎月	毎月
クレカ積立	三井住友カード Olive	楽天カード	–	–	–	–
ポイント（種類）	Vポイント	楽天ポイント	–	Ponta ポイント	Vポイント	–
ポイント（還元率）	0.5%〜5.0%	0.5%〜1.0%	–	0.5%〜3.0%	0.15%	–
公式サイト	詳細を見る	詳細を見る	詳細を見る	詳細を見る	詳細を見る	詳細を見る

※SBI証券、楽天証券、ゆうちょ銀行、三菱UFJ銀行、三井住友銀行、野村證券の各公式サイトより作成（2024年3月1日時点）

新NISA口座は、証券会社だけでなく銀行でも開設できますが、ネット証券の中から選ぶのがおすすめです。

なぜなら、ネット証券の場合、最低投資金額が低く設定されていたり、銘柄のラインナップも豊富に取り扱っているからです。

銀行や証券会社では、対面でサポートを受けられるメリットもありますが、コストを抑えたり取扱っている銘柄数など総合的に判断すると、ネット証券から選ぶのがベストと言えるでしょう。

内部リンク：新NISA口座　どこがいい

新NISA口座の開設におすすめのネット証券3選

新NISA口座は、ネット証券で開設するのがよいとお伝えしましたが、その中でも特におすすめのネット証券3社を紹介します。

SBI証券｜個人取引シェアNo.1！三井住友のクレカ積立でVポイント還元

会社名称	株式会社SBI証券
投資信託 取扱本数	2,620銘柄
つみたて投資枠 取扱本数	219銘柄
クレカ積立	三井住友カード・Olive
ポイント交換先	「Vポイント・Tポイント・Pontaポイント・dポイント JALマイル・PayPayポイント」から1種類を選択
ポイント交換率	0.5%〜5.0%（カードの種類によって変動）
評価
公式サイト	詳細を見る

・ネット証券初！1,000万口座を突破した新規口座開設者数No.1の証券会社
・個人投資家にも人気の「IPO」の取扱実績が2011年から連続No.1
・三井住友カードやOliveのクレカ積立で毎月5.0%のVポイントがもらえる

SBI証券は、NISA口座の新規開設者数No.1のネット証券会社です。

クレカ積立では、他の大手ネット証券と比較しても、断トツTOPのポイント還元率を誇っています。

以下は、20年間クレカ積立を行った場合（運用利回り：年3.0%）の獲得ポイントのシミュレーションです。

証券会社
ポイント数	38万pt	5万pt	9万pt	8万pt	2万pt

また、SBI証券と取引するだけで、三井住友カードで日々の買い物でポイントももらえるので、日常生活でも恩恵が受けられます。

楽天証券｜楽天ユーザー必見！楽天グループ連携でポイント還元率UP

会社名称	楽天証券株式会社
投資信託 取扱本数	2,564銘柄
つみたて投資枠 取扱本数	221銘柄
クレカ積立	楽天カード
ポイント交換先	楽天ポイント
ポイント交換率	0.5%〜1.0%（カードの種類によって変動）
評価
公式サイト	詳細を見る

・新NISA×楽天カードでクレカ積立で0.5%〜1.0％のポイント還元
・楽天銀行との口座連携で振込手数料が無料！金利も優遇される
・新NISAでの取引（投資信託・株式など）で楽天ポイントがもらえる

楽天証券は、新NISAの取引額に応じて楽天グループで使用できる「楽天ポイント」が還元されるネット証券です。

楽天証券はクレジットカードでの積立も可能で、新NISA口座で投資する商品をクレカ決済することで、0.5%〜1.0%のポイントを積立できます。

auカブコム証券｜MUFGグループの安心感！Pontaポイントが貯まる・使える

会社名称	auカブコム証券株式会社
投資信託 取扱本数	1,758銘柄
つみたて投資枠 取扱本数	218銘柄
クレカ積立	au PAYカード
ポイント交換先	Pontaポイント
ポイント交換率	1.0〜3.0%
評価
公式サイト	詳細を見る

・MIUFG・KDDIグループのネット証券で安心感は抜群！（信用格付『AA』評価）
・auマネ活プランの加入（+au PAYゴールドカード）で最大3.0%のポイント還元
・月間の投資信託の保有額に応じて毎月「Pontaポイント」が貯まる

auカブコム証券は、「三菱UFJフィナンシャルグループ（MUFG）」と「auフィナンシャルホールディングス」からなるネット証券です。

毎月の投資信託の保有額に応じて、190万ヶ所の店舗・サービスで利用できる「Pontaポイント」が毎月貯まります。

新NISAに関するよくある質問

新NISA口座では金融期間の変更はできますか？

新NISAはいつでも売却できますか？

成長投資枠とつみたて投資枠は別々の口座で運用できますか？

まとめ｜新NISAを検討している方は早めの口座開設がおすすめ！

本記事では、新NISA制度についての概要や、旧NISAからの変更点について解説してきました。

主な内容は、以下のとおりです。

近年、円安の影響で物価も高騰し、暗いニュースばかりが続いています。

この度のNISA制度の改定は、国が「自分の資産は自分で守ってね！」と言っているようなものです。

NISAに限らず、投資は時間を味方に付けてこそ最大の効力を発揮します。

本記事を読んで、少しでも新NISAに興味を持ってもらえたら、1日でも早く口座開設して少しずつでもいいので投資を始めてもらえれば幸いです。